委員會成員

審計委員會運作情形

本公司於 113 年度審計委員會開會 5 次(A)，獨立董事出列席情形如下：

一、審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

(一) 公司財務報表之允當表達。

(二) 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

(三) 公司內部控制之有效實施。

(四) 公司遵循相關法令及規則。

(五) 公司存在或潛在風險之管控。

二、審計委員會之職權事項如下：

(一) 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(二) 內部控制制度有效性之考核。

(三) 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(四) 涉及董事自身利害關係之事項。

(五) 重大之資產或衍生性商品交易。

(六) 重大之資金貸與、背書或提供保證。

(七) 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(八) 簽證會計師之委任、解任或報酬。

(九) 財務、會計或內部稽核主管之任免。

(十) 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

(十一) 其他公司或主管機關規定之重大事項。 前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。

三、其他應記載事項：

(一) 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議決果以及公司對審計委員會意見之處理：

1. 證券交易法第14條之5所列事項

2. 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項

(二) 審計委員會重要之討論事由與議決結果：